Каков перечень документов требуемых для начала осуществления деятельности (для утверждения типовых форм в Нацбанке РК, для работы с потенциальными клиентами)?
Вопрос:
Каков перечень документов требуемых для начала осуществления деятельности (для утверждения типовых форм в Нацбанке РК, для работы с потенциальными клиентами)?
Ответ:
В соответствии с Законом РК «О микрофинансовых организациях» МФО вправе предоставлять микрокредиты только при наличии правил предоставления микрокредитов, утвержденных ее высшим органом.
Согласно ст. 3 подпункт 4 Закона об МФО до заключения договора о предоставлении микрокредита с физическим лицом, не связанного с предпринимательской деятельностью, микрофинансовая организация, обязана предоставить физическому лицу для выбора условия микрокредитования, при которых не предусмотрено взимание комиссий и иных платежей, учитываемых при расчете годовой эффективной ставки вознаграждения по микрокредиту в соответствии с порядком, установленным нормативным правовым актом уполномоченного органа, а также условия микрокредитования, предусматривающие право микрофинансовой организации, взимать, помимо ставки вознаграждения, комиссии и иные платежи, связанные с выдачей и обслуживанием микрокредита и предусмотренные договором о предоставлении микрокредита. Микрофинансовые организации обязаны в договорах о предоставлении микрокредита указывать полный перечень комиссий и иных платежей, а также их размеры, подлежащие взиманию в связи с выдачей и обслуживанием микрокредита, и не вправе в одностороннем порядке вводить новые виды комиссий и иных платежей в рамках заключенного договора.
Микрофинансовая организация при рассмотрении вопроса о выдаче микрокредита учитывает кредитный скоринг заемщика (заявителя) - физического лица, рассчитанный на основании собственной методики, или кредитный скоринг, предоставленный кредитным бюро.
При выдаче микрозайма, МФО заключает с заемщик Договор о предоставлении микрокредита в письменной форме.
Каждый предоставленный микрокредит регистрируется микрофинансовой организацией в регистрационном журнале заемщиков, ведение которого осуществляется в электронном виде или на бумажном носителе.
Исходя из требований статьи 22 Закона о МФО, Ведение бухгалтерского учета и составление финансовой отчетности микрофинансовой организацией, автоматизация ведения бухгалтерского учета осуществляются в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа. То есть Законом РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», для обеспечения прозрачности и достоверности данных, включаемых в консолидированную финансовую отчетность, основная организация вправе определять порядок применения дочерними организациями единой учетной политики, инвентаризации имущества дочерних организаций, обесценения активов дочерних организаций и другие вопросы, связанные с прозрачностью и достоверностью данных финансовой отчетности дочерних организаций (необходима учетная политика для МФО).
Статьей 18 Закона о МФО оговорено, что для осуществления контроля за своей финансово-хозяйственной деятельностью микрофинансовой организацией может быть образована служба внутреннего контроля (необходимо Положение о Службе внутреннего аудита (если это предусмотрено в Уставе МФО, внутренний контроль ведет аудит/ревизор/специалист внутреннего контроля, это уже как определено по штатному расписанию МФО). Порядок работы службы внутреннего контроля определяется законодательством Республики Казахстан, а также правилами, положением и иными документами, регулирующими внутреннюю деятельность микрофинансовой организации.
Статья 21 Закона о МФО, говорится о тайне предоставления микрокредита, которая включает в себя сведения о заемщиках, размерах микрокредитов, об иных условиях договора о предоставлении микрокредита, относящихся к заемщику, и об операциях микрофинансовой организации (за исключением правил предоставления микрокредитов) (необходимо Положение о не разглашении коммерческой, служебной, конфиденциальной, а также о защите тайны предоставление микрокредита).
Далее, МФО определяет порядок хранение документов, связанных с деятельностью микрофинансовой организации (необходимо Положение о хранение документов связанных с предоставлением микрокредита).
На основании вышеизложенного и исходя из требований законодательства РК, регулирующую деятельность МФО перечень документов должен быть следующим:
- Правила предоставления микрокредитов (данные Правила должны быть размещены на сайте МФО), содержание правил определены статьей 17 Закона о МФО;
- Перечень для выбора условия микрокредитования, при которых не предусмотрено взимание комиссий и иных платежей, учитываемых при расчете годовой эффективной ставки вознаграждения по микрокредиту (это только для физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью);
- кредитный скоринг, предоставленный кредитным бюро либо собственный кредитный скоринг (это обычно заявление от физического лица, в котором указывается вся информации);
- Заявление согласие ФЛ и ЮЛ на предоставлении сведения о нем в кредитное бюро;
- Согласие на обработку персональных данных для ФЛ, данное требование определено в Законе о защите персональных данных;
- Договор о предоставлении микрокредита (по залоговому/беззалоговому);
- Договор залога;
- Регистрационный журнал заемщиков (в электронном либо на бумажном носителе);
- Учетная политика;
- Положение о службе внутреннего аудита (если предусмотрен аудит в МФО);
- Положение о не разглашении коммерческой, служебной, конфиденциальной, а также о защите тайны предоставление микрокредита;
- Положение о хранение документов связанных с предоставлением микрокредита;
- Правила внутреннего контроля согласно ст. 18 Закона о МФО.
Уважаемые пользователи! Информация в ответе соответствует нормам законодательства Республики Казахстан, действовавшим на момент (дату) публикации.
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
В соответствии со ст. 6-1 Закона Республики Казахстан “О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств”, Государственная регистрация юридических лиц, относящихся к субъектам малого предпринимательства с иностранным участием, за исключением лиц, не имеющих идентификационных номеров согласно Закону Республики Казахстан
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Необходимы следующие шаги:
Принятие решения об открытии филиала: Оформляется решение учредителей ТОО о создании филиала в РФ.
Подготовка необходимых документов:
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Согласно статье 228 Гражданского кодекса Республики Казахстан, договор о совместной деятельности образует простое товарищество, которое не признается юридическим лицом. Участниками такого товарищества могут выступать как резиденты, так и нерезиденты, объединившие свои ресурсы и усилия для достижения общей цели.
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Согласно пункту 1 статьи 298 Налогового Кодекса РК, резидент обязан представить заявление об участии (контроле) в контролируемой иностранной компании не позднее 31 марта года, следующего за отчетным налоговым периодом. Заявление должно быть подано по состоянию на 31 декабря отчетного налогового периода в налоговый орган по форме, установленной уполномоченным органом.
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
В соответствии с п. 1 ст. 2 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан (далее – ПК РК), предпринимательством является самостоятельная, инициативная деятельность граждан, кандасов и юридических лиц, направленная на получение чистого дохода путем использования имущества, производства, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг,
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Для начала следует осуществить подбор юридического адреса будущего ТОО. В силу ст. 5 Закона РК «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью», местом нахождения товарищества с ограниченной ответственностью признается место нахождения его постоянно действующего органа.
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Согласно пункта 1 статьи 8 Закона Республики Казахстан от 22 апреля 1998 года № 220-I «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» (далее – Закон) участниками товарищества с ограниченной ответственностью являются его учредители, а также лица, получившие право на долю в имуществе товарищества после его создания.
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Перечень документов и сведений, истребуемых у услугополучателя для оказания государственной услуги:
- решение собственника о создании учреждения;
- положение (устав);
- учредительный договор или аналогичное соглашение (при числе собственников (учредителей) более одного);
- квитанция или иной документ, подтверждающий уплату в бюджет сбора за государственную регистрацию.
-
Раздел: Регистрация бизнеса
Ответ:
Согласно статьи 85 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), принят Верховным Советом Республики Казахстан 27 декабря 1994 года (далее – ГК РК). Акционерным обществом признается юридическое лицо, выпускающее акции с целью привлечения средств для осуществления своей деятельности.
-
Ответ:
В соответствии с Приложением № 1 (Перечень разрешений первой категории (лицензий)) к Закону РК «О разрешениях и уведомлениях» лицензированию подлежат следующие виды деятельности: