Компания 10.02.2020 года встала на учет по НДС. Получили свидетельство по НДС. 13.02.2020 года выставила ЭСФ с НДС. К концу марта узнает, что сняли с плательщиков НДС с 10.02.2020 года, то есть в день, когда встали на учет по НДС. Что делать с ЭСФ выставленной с НДС 13. 02. 2020 года? Необходимо ли сдавать ликвидационную ФНО 300.00 за 1 квартал 2020 г.? Компания ежемесячно с февраля 2020 года реализует услуги на 7 млн. тенге. Может ли выставлять ЭСФ без НДС до 79 млн. тенге?

Компания 10.02.2020 года встала на учет по НДС. Получили свидетельство по НДС. 13.02.2020 года выставила ЭСФ с НДС. К концу марта узнает, что сняли с плательщиков НДС с 10.02.2020 года, то есть в день, когда встали на учет по НДС. Что делать с ЭСФ выставленной с НДС 13. 02. 2020 года? Необходимо ли сдавать ликвидационную ФНО 300.00 за 1 квартал 2020 г.? Компания ежемесячно с февраля 2020 года реализует услуги на 7 млн. тенге. Может ли выставлять ЭСФ без НДС до 79 млн. тенге?

31.03.2020 21:53
1560

Вопрос:

Компания 10.02.2020 года встала на учет по НДС. Получили свидетельство по НДС. 13.02.2020 года выставила ЭСФ с НДС. К концу марта узнает, что сняли с плательщиков НДС с 10.02.2020 года, то есть в день, когда встали на учет по НДС. Что делать с ЭСФ выставленной с НДС 13. 02. 2020 года? Необходимо ли сдавать ликвидационную ФНО 300.00 за 1 квартал 2020 г.? Компания ежемесячно с февраля 2020 года реализует услуги на 7 млн. тенге.

Может ли выставлять ЭСФ без НДС до 79 млн. тенге?

Ответ:

Согласно пункту 67 Правил выписки ЭСФ от 22 апреля 2019 года № 370 в графе 12 «Ставка НДС» указывается ставка НДС. В случае выписки ЭСФ по освобожденным оборотам, а также выписки ЭСФ налогоплательщиком, не являющимся плательщиком НДС, указывается отметка «Без НДС» без возможности корректировки.

...

Ответ представлен в демо варианте
Доступ к полной базе ответов предоставлен только зарегистрированным подписчикам. Для того чтобы получить доступ Вам необходимо зарегистрироваться (авторизоваться) и оформить подписку .
Вам также может быть интересно: