Нужно ли получать лицензию на осуществление банковской и финансовой деятельности, если организация предоставляет юридическим лицам финансовую помощь?
Вопрос:
Нужно ли получать лицензию на осуществление банковской и финансовой деятельности, если организация предоставляет юридическим лицам финансовую помощь?
Ответ:
Изучение действующего законодательства и юридической литературы касательно Вашего вопроса приводит к двоякому толкованию норм, содержащихся в соответствующих нормативных правовых актах и основано на нижеследующем:
В законодательстве РК понятие «финансовая помощь» отсутствует.
Гражданский кодекс РК (особенная часть) включает главу 36 «Заем» и определяет предоставление определенной суммы денег одним лицом (Займодателем) другому лицу (Заемщику) на возвратной основе как отношения, основанные на договорах займа (статья 715).
Согласно подпункта 4 статьи 27 Предпринимательского кодекса РК, субъекты предпринимательства обязаны получать разрешения либо направлять уведомления для начала осуществления деятельности или действия (операции) в соответствии с Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях».
В Приложении 1 к Закону РК «О разрешениях и уведомлениях» (далее – Закон) применительно к заемным операциям предусмотрено лицензирование банковских заемных операций: предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности (подпункт 8) пункта 53 Приложения 1).
Без наличия лицензии допускается осуществление деятельности в финансовой сфере и деятельности, связанной с концентрацией финансовых ресурсов, осуществляемой кредитными товариществами, центральным депозитарием, регистратором, кредитным бюро с государственным участием, обществами взаимного страхования, оператором платежного шлюза «электронного правительства», Единым накопительным пенсионным фондом, Национальным оператором почты в пределах полномочий, установленных законами Республики Казахстан (подпункт 4) пункта 2 статьи 28 Закона).
В этой связи полагаю возможным признать, что данная норма обязывает иметь лицензию конкретных участников финансового рынка и не относится к прочим юридическим лицам (не финансовым организациям).
В то же время законодательством устанавливается запрет на неуполномоченную деятельность на финансовом рынке (статья 4 Закона РК "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций"), на выполнение банковских операций в качестве основной или дополнительной деятельности без соответствующей лицензии (подпункт 1) пункта 1 статьи 6 Закона РК «О банках и банковской деятельности).
Поэтому и в юридической литературе нет единого мнения о законности деятельности юридического лица по предоставлению займа другим юридическим лицам без лицензии на постоянной основе.
При этом, пунктами 1, 4 статьи 58 Закона РК «О правовых актах» предусмотрено, что в случаях обнаружения неясностей и различного понимания нормативных правовых актов, противоречий в практике их применения может быть дано официальное разъяснение норм, содержащихся в нормативном правовом акте. Официальное разъяснение норм, содержащихся в нормативных правовых актах, осуществляется по инициативе уполномоченных органов либо физических и юридических лиц в порядке, определенном Законом РК "О порядке рассмотрения обращений физических и юридических лиц".
На основании вышеизложенного, в целях уяснения, уточнения содержания норм права предлагаю Вам обратиться в Национальный Банк РК как уполномоченный орган в сфере регулирования финансового рынка с запросом дать официальное разъяснение норм, содержащих запрет на неуполномоченную деятельность на финансовом рынке, на выполнение банковских операций в качестве дополнительной деятельности без лицензии.
Уважаемые пользователи! Информация в ответе соответствует нормам законодательства Республики Казахстан, действовавшим на момент (дату) публикации.
-
Раздел: Заем
Ответ:
Согласно пункту 1 статьи 715 ГК РК, по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
-
Раздел: Заем
Ответ:
В соответствии с п. 1 ст. 225 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 120-VI «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)» (далее – НК РК), совокупный годовой доход юридического лица-резидента Республики Казахстан состоит из доходов,
-
Раздел: Заем
Ответ:
В соответствии с п. 1 ст. 715 Гражданского кодекса РК (далее – ГК РК) «по договору займа одна сторона (заимодатель) передаёт, а в случаях, предусмотренных Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заёмщику) деньги либо вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества».
-
Раздел: Заем
Ответ:
Право требования долга к новому участнику ТОО не переходит автоматически в результате приобретения доли. Это право остаётся у предыдущего участника, если в договоре купли-продажи доли не было оговорено иное.
-
Раздел: Заем
Ответ:
В соответствии с п. 1 ст. 715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее – ГК РК), по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи,
-
Раздел: Заем
Ответ:
Да займы предоставляемые физическим лицом (учредителем) на основании договоров подлежат нотариальному удостоверению.
Обоснование: абзац 7 пп.2 п.1 ст. 631 регулирующий особенности составления декларации об активах и обязательствах ФНО 250
-
Раздел: Заем
Ответ:
В соответствии с п.1 статьи 715 Гражданского кодекса РК, по договору займа одна сторона (займодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи,
-
Раздел: Заем
Ответ:
В соответствии с п.1,2-1 ст.715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее – ГК РК) по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
-
Раздел: Заем
Ответ:
Действующим законодательством Республики Казахстан (далее – РК) не запрещено учредителем ТОО оказывать временную финансовую возвратную помощь ТОО.
-
Раздел: Заем
Ответ:
В соответствии с пунктом 1 статьи 715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее - ГК) по договору займа одна сторона (заимодатель) передает или обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками,