Каков порядок проведения финансового мониторинга в организациях?
Вопрос: Каков порядок проведения финансового мониторинга в организациях?
Ответ:
Компания в первую очередь обязана до заключения сделки на оказание услуг провести финансовый мониторинг своего клиента. К таким сделкам относятся операции с деньгами и (или) иным имуществом на сумму равную или превышающую 10 000 000 тенге либо равной этой сумме в иностранной валюте.
Надлежащая проверка и мониторинг клиента означает осуществление следующих действий:
- Получение документов и сведений о номере, под которым юридическое лицо-нерезидент зарегистрировано в иностранном государстве, адрес места нахождения;
- Выявление бенефициарного собственника (т.е. конечных собственников –физических лиц, которым принадлежат доли участия в уставно капитале или акции Клиента).
- Установление предполагаемой цели и характера деловых отношений;
- Проведение на постоянной основе проверки деловых отношений и изучение проводимых Клиентом операции;
- Проверка достоверности и обновление сведений о Клиенте (его представителе) и бенефициаром собственнике.
Для юридических лиц-резидентов и юридических лиц - нерезидентов:
- Документ, удостоверяющий личность должностного лица, уполномоченного подписывать документы;
- Документ, выданный уполномоченным органом, подтверждающим факт прохождения государственной регистрации юридического лица;
- Учредительные документы и (или) выписка из реестра держателей ценных бумаг;
- Документы учредителей юридического лица (для физических лиц: документ, удостоверяющий личность, для юридических лиц: документ, подтверждающий факт прохождения государственной регистрации);
- Документы, подтверждающие полномочия должностного лица, на совершение действий от имени Клиента без доверенности; Документ, удостоверяющий адрес места нахождения юридического лица;
- Разрешение (если деятельность Клиента, осуществляется посредством лицензирования или разрешительной процедуры).
Компания также вправе затребовать от своего Клиента представления документов о налоговом резидентстве, роде деятельности и источнике финансирования совершаемых операции. Клиенты (их представители) обязаны предоставлять информацию и документы для осуществления проверки.
Для надлежащего осуществления финансового мониторинга Компания разрабатывает Правила внутреннего контроля и несет ответственность за ее исполнение. Правила должны включать:
- Порядок организации внутреннего контроля, описание функции ответственного должностного лица, структурного подразделения, порядок взаимодействия при осуществлении внутреннего контроля;
- Порядок отказа клиентам в заключении сделки, в случае невозможности проведения мер по надлежащей проверке Клиента;
- Порядок признания Субъектом сложной, необычно крупной и другой необычной операции, подлежащей изучению, в качестве подозрительной операции;
- Порядок представления сведений и информации об операциях в уполномоченный орган;
- Порядок фиксирования и хранения документов и сведений, полученных по результатам мониторинга;
- Программу подготовки и обучения сотрудников Субъекта по вопросам противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.
Для Компаний - Субъектов финансового мониторинга установлен единый порядок представления в Уполномоченный орган информации по Клиентам. Информация заполняется и представляется по форме согласно Приложениям к «Правилам представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу» утвержденных Постановлением Правительства РК от 23.11.2012 г. № 1484.
Компания и его работники не вправе извещать своего Клиента о предоставлении в Уполномоченный орган документов и информации о таком Клиенте. Предоставление Компанией информации о Клиенте по итогам его проверки не является разглашением служебной, коммерческой или иной охраняемой законом тайны.
Документы и сведения, полученные по результатам надлежащей проверки Клиента:
- Досье на Клиента;
- Переписка с Клиентом
подлежат хранению Субъектом не менее пяти лет после совершения операции.
Нарушение за неисполнение или ненадлежащее исполнение вышеуказанных процедур влечет для Субъекта административную ответственность, предусмотренную ст. 214 Кодекса об Административных правонарушениях.
Таким образом, порядок проведения финансового мониторинга является комплексной процедурой включающей в себя несколько этапов осуществления проверки Клиента. До принятия решения о сотрудничестве с определенным Клиентом, Компании необходимо выработать четкую линию действий по предотвращению нарушений законодательства о противодействии отмыванию доходов.
Уважаемые пользователи! Информация в ответе соответствует нормам законодательства Республики Казахстан, действовавшим на момент (дату) публикации.
-
Раздел: Договоры
Ответ:
Физическое лицо вправе подать исковое заявление в суд с требованием о взыскании неустойки, при этом размер требования зависит от установленного сторонами или законом процента к сумме неисполненного обязательства.
Согласно ст. 293 Гражданского кодекса РК (далее - Кодекс), неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законодательством или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.
Ст. 298 Кодекса предусмотрены основания для взыскания неустойки, а именно то, что неустойка взыскивается за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства при наличии условий привлечения должника к ответственности за нарушение обязательства (ст.359 настоящего Кодекса).
В соответствии со ст. 359 Кодекса, должник отвечает за неисполнение и (или) ненадлежащее исполнение обязательства при наличии вины, если иное не предусмотрено законодательством или договором. Должник признается невиновным, если докажет, что он принял все зависящие от него меры для надлежащего исполнения обязательства.
Соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме, независимо от формы основного обязательства.
Несоблюдение письменной формы влечет ничтожность соглашения о неустойке (ст. 294 Кодекса).
-
Раздел: Договоры Купля-продажа и поставка
Ответ:
Данный вопрос регулируется нормами Гражданского Кодекса Республики Казахстан. -
Ответ:
Данный вопрос решается согласно Гражданскому Кодексу Республики Казахстан. -
Раздел: Купля-продажа и поставка Договоры
Ответ:
Данный вопрос решается согласно Гражданскому Кодексу Республики Казахстан. -
Ответ:
Данный вопрос регулируется нормами Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 декабря 2013 года № 292 «О введении ограничений на проведение отдельных видов банковских и других операций финансовыми организациями». -
Раздел: Иные гражданские сделки Договоры
Ответ:
Данный вопрос решается согласно Гражданскому Законодательству Республики Казахстан. -
Раздел: Договоры
Ответ:
Данный вопрос регулируется Трудовым Кодексом Республики Казахстан (далее - ТК РК).
-
Раздел: Договоры
Ответ:
Данные правовые отношения регулируются Гражданским кодексом Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года № 409-I (далее по тексту – ГК РК).
-
Раздел: Договоры
Ответ:
Правовые отношения по данному вопросу регулируются Гражданским Кодексом Республики Казахстан (далее – Кодекс), в частности статьями 387, 395, главой 4, Законом Республики Казахстан от 7 января 2003 года № 370-II «Об электронном документе и электронной цифровой подписи» (далее – Закон).
-
Раздел: Договоры
Ответ:
Данные правовые отношения регулируются Гражданским кодексом Республики Казахстан (Общая часть), принят Верховным Советом Республики Казахстан 27 декабря 1994 года (далее по тексту – ГК РК).