Имеет ли право индивидуальный предприниматель дать денежный займ ТОО, если он не является учредителем данного ТОО?

---

...

• Сторонняя компания, с которой отсутствуют связанные обязательства обратилась с просьбой предоставить беспроцентный займ на срок 3 месяца. Какие юридические и налоговые риски возникают для компании в случае предоставления такого займа? Требуется ли документальное обоснование экономической целесообразности займа? Может ли такой займ быть расценен как вывод активов, финансовая помощь или иное нецелевое использование средств?

  Автор:

  Жунусова Жадыра

  11.06.2025 09:26

  46

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  В соответствии с п. 1 ст. 715 Гражданского кодекса РК (далее – ГК РК) «по договору займа одна сторона (заимодатель) передаёт, а в случаях, предусмотренных Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заёмщику) деньги либо вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества».
  
• Единственный участник ТОО предоставил заём данному ТОО. Впоследствии произошла смена участника ТОО по договору купли-продажи доли. Переходит ли право требования долга к новому участнику ТОО, если в договоре купли-продажи доли данный долг никак не упоминается?

  Автор:

  Смаилова Шугыла

  29.05.2025 09:27

  118

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  Право требования долга к новому участнику ТОО не переходит автоматически в  результате  приобретения  доли. Это право остаётся у предыдущего участника, если в договоре купли-продажи доли не было оговорено иное.

• Противоречит ли законодательству изменение сроков действия договоров займов с учредителями, путем заключения с ними дополнительных соглашений?

  Автор:

  Аймагамбетова Ажар

  19.05.2025 10:17

  62

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  В соответствии с п. 1 ст. 715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее – ГК РК), по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи,

• В РК в 2024 году вступили в силу требования, согласно которым договоры займа, заключённые между учредителем и ТОО, должны были быть нотариально удостоверены, в связи с декларированием (форма 250.00), в которой необходимо было отразить все долговые обязательства, включая займы, на 31 декабря 2023 года. Согласно пункту 2 статьи 631 Налогового кодекса РК, такие договоры должны быть нотариально удостоверены. Договоры займа денег от учредителя ТОО в 2024, 2025 годах обязаны ли заверять нотариально?

  Автор:

  Смаилова Шугыла

  13.05.2025 09:57

  72

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  Да займы  предоставляемые   физическим  лицом (учредителем)  на основании договоров подлежат нотариальному  удостоверению.

  Обоснование:  абзац 7 пп.2 п.1 ст. 631 регулирующий особенности  составления декларации  об  активах и  обязательствах ФНО 250
• ТОО занимает деньги у учредителя, есть два займа от учредителей сроком на 6 месяцев. Придется делать третий займ от третьего учредителя тоже на 6 месяцев, нужно занять общую сумму 200 млн, но учредитель может внести в этом месяце 50 млн, а в следующем 150 млн, можно ли это объединить в одном договоре либо лучше сделать два разных и каждый договор на 6 месяцев? По каждому договору возврат ТОО не успеет выплатить, правомерно ли делать доп. соглашениями к основному договору с продлением срока?

  Автор:

  Нағмет Жібек Ғабитқызы

  24.04.2025 09:20

  251

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  В соответствии с п.1 статьи 715 Гражданского кодекса РК, по договору займа одна сторона (займодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи,
  

• ТОО планирует выдать фин.помощь своему учредителю, на условиях возвратности и без процентов. При совершении данной операции возникают следующие вопросы: Имеет ли право ТОО совершить данную операцию? Как правильно назвать договор (займа или оказания фин.помощи)? Сумма по операции больше 10 млн.тг подлежит ли она финансовому мониторингу?

  Автор:

  Оспанова Лейла

  22.04.2025 09:17

  234

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  В соответствии с п.1,2-1 ст.715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее – ГК РК) по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
  

• Может ли учредитель оказать временную финансовую возвратную помощь своему ТОО? Необходимо ли такие договора оформлять у нотариуса?

  Автор:

  Будкин Андрей

  11.04.2025 09:11

  254

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  Действующим законодательством Республики Казахстан (далее – РК) не запрещено учредителем ТОО оказывать временную финансовую возвратную помощь ТОО.
  
• Может ли ТОО выдавать и получать займы третьим ТОО и от третьих ТОО со ставкой вознаграждения 11%?

  Автор:

  Сагимбекова Айжан

  16.01.2025 09:47

  310

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  В соответствии с пунктом 1 статьи 715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее - ГК) по договору займа одна сторона (заимодатель) передает или обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками,
  

• Заключается договор займа между физическим лицом и ТОО, в суде по нему можно ли с физического лица заёмщика взыскать зтот заем? Нужно ли чтобы договор был оформлен нотариально или можно безнотариально подписать договор?

  Автор:

  Слабко Александра

  25.12.2024 22:26

  380

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  В соответствии с п.1 ст.715 Гражданского кодекса РК (далее – ГК РК) по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных ГК РК или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи,
  

• Частный фонд предоставляет финансовую помощь ТОО. Срок возврата беспроцентного займа прописан в договоре. Обязательно ли к договору делать Приложение графика погашения займа?

  Автор:

  Сагимбекова Айжан

  31.10.2024 08:51

  368

  Раздел:  Заем

  Ответ:

  Поскольку условиями Договора определено, что сумма займа возвращается единым платежом или несколькими платежами, то график погашения будет излишним, так как график погашения составляется при оплате частями в течение срока, установленного Договором.