Казахстанское ТОО является покупателем у российского поставщика, который в свою очередь закупает товар у Донецкой Народной республики, которая является непризнанным государственным образованием. Будет ли казахстанское ТОО нести какую либо ответственность перед ФАТФ и другими схожими организациями?
Вопрос:
Казахстанское ТОО является покупателем у российского поставщика, который в свою очередь закупает товар у Донецкой Народной республики, которая является непризнанным государственным образованием. Будет ли казахстанское ТОО нести какую либо ответственность перед ФАТФ и другими схожими организациями?
Ответ:
Если ваш российский поставщик не является страной включенной FATF в «черный список» и если сделка не относится ни к одному из пунктов Требований к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества утвержденный Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 апреля 2016 года № 205. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 2 июня 2016 года № 13763, то ваша организация под мониторинг не попадает.
В настоящее время в черном списке ФАТФ находятся только 2 юрисдикции: Иран и Северная Корея. Список стран под наблюдением состоит из 11 стран:
1. Багамские острова
2. Ботсвана
3. Гана
4. Йемен
5. Пакистан
6. Сербия
7. Сирия
8. Тринидад и Тобаго
9. Тунис
10. Шри-Ланка
11. Эфиопия
Уважаемые пользователи! Информация в ответе соответствует нормам законодательства Республики Казахстан, действовавшим на момент (дату) публикации.
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
По законодательству Республики Казахстан обязательное указание суммы дисконтирования в договоре займа от Учредителя в ТОО не требуется. Однако, если займ предполагает условия, при которых возникает необходимость в дисконтировании — например, беспроцентный займ или займ с процентной ставкой ниже рыночной,
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Директор - это такой же сотрудник в ТОО, как и другие. Согласно статьи 1 Трудового Кодекса Республики Казахстан (далее ТК РК) работник - физическое лицо, состоящее в трудовых отношениях с работодателем и непосредственно выполняющее работу по трудовому договору.
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Согласно пп.9), 10) ст.1 Закона РК «О персональных данных и их защите» (далее-Закон), собственник базы, содержащей персональные данные- это государственный орган, физическое и (или) юридическое лицо, реализующие в соответствии с законами Республики Казахстан право владения, пользования и распоряжения базой, содержащей персональные данные. оператор базы, содержащей персональные данные– государственный орган, физическое и (или) юридическое лицо, осуществляющие сбор, обработку и защиту персональных данных;
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Согласно Закону Республики Казахстан от 13 июля 1999 года «О противодействии терроризму», точнее, в статье 3 определено: «целью противодействия терроризму в Республике Казахстан является защита личности, общества и государства от терроризма».
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Согласно подпункту 8) пункта 1статьи 126 Закона РК «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей» (далее-Закон) судебный исполнитель в установленном законом порядке вправе:
-
Раздел: Все ответы Иные вопросы
Ответ:
Для создания ТОО необходимо пройти процедуру регистрации в уполномоченном органе.
Совместное предприятие создается на основании договора о совместной деятельности без проведения процедуры регистрации в государственном органе.
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Сначала надо это имущество поставить на баланс. Как "обнаруженное при инвентаризации". При этом образуется прибыль в размере рыночной стоимости. Заплатите налог с этой прибыли.
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Методика составления баланса основных средств и расчета его показателей утверждена приказом Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 13 декабря 2016 года № 312.
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Методика составления баланса основных средств и расчета его показателей утверждена приказом Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 13 декабря 2016 года № 312
-
Раздел: Все ответы
Ответ:
Согласно п.24 Правил ведения бухгалтерского учета, утвержденным приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2015 года № 241, следует, что первичные документы составляются на казахском и (или) русском языках и скрепляются печатью субъекта при ее наличии.